Récemment, la pression mondiale pour la conformité réglementaire des actifs cryptographiques a continué à augmenter, les pays renforçant progressivement l'échange et le suivi des informations fiscales concernant les actifs off-chain, les comptes étrangers et les transactions transfrontalières. Lors de cette discussion, les deux invités ont partagé leurs expériences pratiques en matière de fiscalité transfrontalière et de leurs activités off-chain, en abordant des sujets d'actualité tels que la conformité fiscale mondiale des actifs cryptographiques, les arrangements fiscaux et les jeux de régulation. Ils ont également partagé leurs visions d'un futur idéal pour le régime fiscal Web3 et, en s'appuyant sur des cas réels, ont discuté de la logique fiscale dans divers scénarios, y compris la conformité des plateformes d'échange, la Finance décentralisée, le Mining et l'Airdrop.
À qui doit-on payer des impôts sur les revenus transfrontaliers ?
La question de la fiscalité des revenus transfrontaliers est un véritable dilemme auquel sont confrontés les acteurs du Web3. Étant donné que les projets eux-mêmes sont transnationaux et interrégionaux, il est difficile d'attribuer les revenus à un endroit précis. Les activités économiques sont liées à la fois à la provenance des clients et aux plateformes, réseaux et infrastructures utilisés. La question de savoir à qui cette taxe doit finalement être versée mérite effectivement d'être explorée en profondeur.
Pour les professionnels du Web3, ces discussions vont souvent au-delà du cadre fiscal traditionnel qui peut être entièrement couvert. La vitesse d'évolution des systèmes de réglementation fiscale mondiaux a du mal à suivre le rythme des progrès technologiques et des développements sectoriels. La réglementation a toujours tenté de rattraper son retard, mais les changements dans l'industrie et les innovations technologiques sont toujours en avance. Cet état de "poursuite" pourrait perdurer longtemps, et il y a toujours un équilibre dynamique entre la réglementation et l'industrie.
Discussion de cas : Imposition des particuliers sur le trading de cryptomonnaies en Chine continentale
Récemment, un cas qui a suscité de larges discussions est celui d'une personne qui a été demandée de payer des impôts en raison de la spéculation sur les cryptomonnaies. En réalité, après un échange d'informations CRS, l'administration fiscale a découvert un solde anormal sur son compte bancaire à l'étranger et lui a demandé d'expliquer l'origine des fonds. Il a expliqué que cette partie provenait de revenus d'investissement, et qu'il devait donc payer des impôts, et que cet investissement concernait des cryptomonnaies.
Ce cas reflète que le trading de cryptomonnaies sera tôt ou tard soumis à l'imposition. Actuellement, l'intersection entre le marché boursier américain et le monde des cryptomonnaies devient de plus en plus grande. De Robinhood à des courtiers asiatiques comme Tiger Brokers et Futu, voire Guotai Junan International, de nombreux courtiers traitent avec des actifs cryptographiques. Une fois que l'on doit examiner les revenus étrangers, il suffit de consulter le marché boursier américain pour facilement inclure le monde des cryptomonnaies dans le champ de vision.
Avec le développement continu de cette tendance, les problèmes fiscaux liés à la spéculation sur les cryptomonnaies deviendront de plus en plus rigides, et les possibilités d'évasion seront de plus en plus réduites.
Régulation et évasion fiscale : un jeu à long terme
La régulation et l'"anti-régulation" existent depuis toujours, ce n'est pas seulement une caractéristique du monde des cryptomonnaies, mais aussi des secteurs traditionnels. Cette dynamique ressemble beaucoup à un point de contradiction ancré dans la nature humaine, avançant toujours dans un cycle de conflit, d'équilibre, de nouveau conflit et de nouveau équilibre.
D'un point de vue des tendances, l'importance accordée à la conformité était faible au début de la phase "sauvage" ; de plus en plus d'institutions majeures mettent la conformité au premier plan aujourd'hui. Pour les investisseurs individuels, la conformité dépend davantage du montant réel. En matière d'application de la loi, il faut également prendre en compte le rapport coût-bénéfice, à moins qu'il n'y ait des cas types ayant une "valeur démonstrative".
limite entre les revenus indus et la conformité des actifs
Payer des impôts ou non ne peut prouver que l'on a rempli ses obligations fiscales, mais ne peut pas prouver fondamentalement que cet argent est légal au sens plus large. Si une somme d'argent enfreint également d'autres réglementations financières ou est impliquée dans des actes illégaux tels que la fraude, même si l'impôt est réglé, cela n'affectera pas les sanctions et les enquêtes des autres organismes de réglementation sur l'origine de ces fonds.
La conformité fiscale et la légitimité des fonds sont deux aspects juridiques qui ne peuvent pas être simplement considérés comme équivalents. Il faut d'abord reconnaître qu'un actif est légal avant de parler d'imposition. Si cet argent ne peut même pas être efficacement identifié comme un actif, il ne peut pas être considéré comme une propriété évaluée, et il n'est donc pas question de déclaration ou de paiement de l'impôt.
espace de planification fiscale pour les entreprises et les particuliers dans le monde des cryptomonnaies
Pour la plupart des gens ordinaires, l'espace de planification fiscale est en réalité très limité. La principale raison est que les sources de revenus des personnes ordinaires sont relativement uniques, principalement des salaires, des primes ou quelques petites allocations, qui sont toutes enregistrées de manière complète par l'entreprise. Une fois que l'entreprise a déclaré ces informations de manière précise, il est très difficile pour l'individu d'avoir une marge d'"optimisation" supplémentaire.
Mais pour les particuliers ou les entreprises à haute valeur nette, la situation est différente. Leur forme et structure de revenus sont généralement plus complexes, avec des sources diverses, des volumes de transactions plus importants et davantage d'enjeux fiscaux transfrontaliers. Cette diversité et complexité apportent naturellement plus d'espace d'opération.
Mining, Airdrop, Finance décentralisée et autres obligations fiscales potentielles et espaces d'optimisation
Le Mining est considéré dans la plupart des régions comme un revenu d'exploitation ; l'Airdrop, s'il est simplement reçu mais non traité, ne déclenche généralement pas l'obligation fiscale pour le moment, seuls la conversion en monnaie fiduciaire ou l'échange de jetons entraînant des gains réels nécessitent une déclaration. Les revenus de staking ou de Finance décentralisée peuvent être considérés comme des gains en capital dans certaines juridictions, et le taux d'imposition sur les gains en capital est généralement inférieur à celui des revenus d'exploitation, certaines régions n'imposant même pas.
Il existe donc effectivement un espace pour une "définition raisonnable" dans ce domaine, par exemple, si certains revenus d'exploitation soumis à une forte imposition peuvent être raisonnablement interprétés selon la législation fiscale locale comme des gains en capital ou d'autres types de revenus soumis à des taux d'imposition préférentiels. Mais cette hypothèse repose sur le fait que la législation fiscale laisse une certaine ambiguïté, et que la régulation en cours ne peut pas encore suivre de manière totalement précise les activités off-chain.
Considérations réalistes pour la planification de l'identité de nomade numérique
La planification de l'identité transfrontalière peut être envisagée, mais de toute façon, les documents et les dossiers doivent être complets, et tout ce qui doit être déclaré doit l'être de manière véridique. Du point de vue de la législation fiscale continentale, si une personne constitue un résident fiscal, le critère clé est "183 jours", mais dans des réglementations plus détaillées et dans la pratique, d'autres facteurs tels que la nationalité, le statut de résidence et les principales relations sociales seront également pris en compte.
Dans le cadre de la fiscalité internationale, il existe une "règle de tie-breaker" (règle de départage), qui examine vos relations familiales, votre centre d'intérêts économiques, votre mode de vie quotidien, etc., pour déterminer progressivement le principal lieu de taxation. Même si une personne se trouve à l'étranger, avec un visa ou un statut à l'étranger, si ses principales relations familiales et sociales restent en Chine, selon la "règle de tie-breaker", elle sera souvent finalement considérée comme résidente fiscale chinoise.
visions pour le futur du chiffrement fiscal
Avec le temps, les infrastructures sur lesquelles l'humanité s'appuie pourraient de plus en plus se transférer du monde physique vers le monde numérique. L'impact futur des infrastructures numériques sur chacun dépassera certainement celui de l'environnement physique traditionnel.
Dans un modèle idéal, il pourrait s'agir d'une structure à deux niveaux :
Première couche, les fournisseurs d'infrastructure (Mineurs, nœuds) paient des impôts au monde physique ;
Au deuxième niveau, les utilisateurs individuels paient indirectement des frais au réseau sous forme de frais de Gas, qui sont ensuite réinjectés dans le système fiscal du monde réel.
Ainsi, à l'avenir, avec l'augmentation continue de la part des dépenses numériques des humains, la charge fiscale directe du monde physique diminuera progressivement, tandis que l'intérieur du réseau blockchain ressemblera davantage à un micro-système fiscal autonome, assumant les obligations réelles par le biais du mécanisme de Gas et de la structure de répartition.
Avec le développement de l'industrie du chiffrement, l'avenir portera certainement des volumes d'actifs de plus en plus importants, et la fusion avec la finance traditionnelle s'accélérera de plus en plus. À l'avenir, cela pourrait remplacer certaines parties de la finance traditionnelle qui sont inefficaces et peu transparentes, et il sera donc nécessaire d'adapter de nouveaux systèmes juridiques et cadres de réglementation.
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NotGonnaMakeIt
· 08-06 01:02
Encore en train de nous exploiter.
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ImpermanentPhilosopher
· 08-06 00:42
Les régulateurs ont gagné gros.
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MetamaskMechanic
· 08-03 16:55
J'ai déplacé tant d'actifs, mais je suis toujours sous surveillance.
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AirdropFreedom
· 08-03 16:53
Il n'est pas nécessaire de payer des impôts, il suffit d'être à l'aise.
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UncleLiquidation
· 08-03 16:48
Se faire prendre pour des cons quand les riches paieront-ils des impôts ?
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StableBoi
· 08-03 16:46
Pourquoi payer des impôts alors que tous les revenus sont off-chain ?
Web3 en matière de conformité fiscale : revenus transfrontaliers, nomades numériques et visions sur le système fiscal futur
Récemment, la pression mondiale pour la conformité réglementaire des actifs cryptographiques a continué à augmenter, les pays renforçant progressivement l'échange et le suivi des informations fiscales concernant les actifs off-chain, les comptes étrangers et les transactions transfrontalières. Lors de cette discussion, les deux invités ont partagé leurs expériences pratiques en matière de fiscalité transfrontalière et de leurs activités off-chain, en abordant des sujets d'actualité tels que la conformité fiscale mondiale des actifs cryptographiques, les arrangements fiscaux et les jeux de régulation. Ils ont également partagé leurs visions d'un futur idéal pour le régime fiscal Web3 et, en s'appuyant sur des cas réels, ont discuté de la logique fiscale dans divers scénarios, y compris la conformité des plateformes d'échange, la Finance décentralisée, le Mining et l'Airdrop.
À qui doit-on payer des impôts sur les revenus transfrontaliers ?
La question de la fiscalité des revenus transfrontaliers est un véritable dilemme auquel sont confrontés les acteurs du Web3. Étant donné que les projets eux-mêmes sont transnationaux et interrégionaux, il est difficile d'attribuer les revenus à un endroit précis. Les activités économiques sont liées à la fois à la provenance des clients et aux plateformes, réseaux et infrastructures utilisés. La question de savoir à qui cette taxe doit finalement être versée mérite effectivement d'être explorée en profondeur.
Pour les professionnels du Web3, ces discussions vont souvent au-delà du cadre fiscal traditionnel qui peut être entièrement couvert. La vitesse d'évolution des systèmes de réglementation fiscale mondiaux a du mal à suivre le rythme des progrès technologiques et des développements sectoriels. La réglementation a toujours tenté de rattraper son retard, mais les changements dans l'industrie et les innovations technologiques sont toujours en avance. Cet état de "poursuite" pourrait perdurer longtemps, et il y a toujours un équilibre dynamique entre la réglementation et l'industrie.
Discussion de cas : Imposition des particuliers sur le trading de cryptomonnaies en Chine continentale
Récemment, un cas qui a suscité de larges discussions est celui d'une personne qui a été demandée de payer des impôts en raison de la spéculation sur les cryptomonnaies. En réalité, après un échange d'informations CRS, l'administration fiscale a découvert un solde anormal sur son compte bancaire à l'étranger et lui a demandé d'expliquer l'origine des fonds. Il a expliqué que cette partie provenait de revenus d'investissement, et qu'il devait donc payer des impôts, et que cet investissement concernait des cryptomonnaies.
Ce cas reflète que le trading de cryptomonnaies sera tôt ou tard soumis à l'imposition. Actuellement, l'intersection entre le marché boursier américain et le monde des cryptomonnaies devient de plus en plus grande. De Robinhood à des courtiers asiatiques comme Tiger Brokers et Futu, voire Guotai Junan International, de nombreux courtiers traitent avec des actifs cryptographiques. Une fois que l'on doit examiner les revenus étrangers, il suffit de consulter le marché boursier américain pour facilement inclure le monde des cryptomonnaies dans le champ de vision.
Avec le développement continu de cette tendance, les problèmes fiscaux liés à la spéculation sur les cryptomonnaies deviendront de plus en plus rigides, et les possibilités d'évasion seront de plus en plus réduites.
Régulation et évasion fiscale : un jeu à long terme
La régulation et l'"anti-régulation" existent depuis toujours, ce n'est pas seulement une caractéristique du monde des cryptomonnaies, mais aussi des secteurs traditionnels. Cette dynamique ressemble beaucoup à un point de contradiction ancré dans la nature humaine, avançant toujours dans un cycle de conflit, d'équilibre, de nouveau conflit et de nouveau équilibre.
D'un point de vue des tendances, l'importance accordée à la conformité était faible au début de la phase "sauvage" ; de plus en plus d'institutions majeures mettent la conformité au premier plan aujourd'hui. Pour les investisseurs individuels, la conformité dépend davantage du montant réel. En matière d'application de la loi, il faut également prendre en compte le rapport coût-bénéfice, à moins qu'il n'y ait des cas types ayant une "valeur démonstrative".
limite entre les revenus indus et la conformité des actifs
Payer des impôts ou non ne peut prouver que l'on a rempli ses obligations fiscales, mais ne peut pas prouver fondamentalement que cet argent est légal au sens plus large. Si une somme d'argent enfreint également d'autres réglementations financières ou est impliquée dans des actes illégaux tels que la fraude, même si l'impôt est réglé, cela n'affectera pas les sanctions et les enquêtes des autres organismes de réglementation sur l'origine de ces fonds.
La conformité fiscale et la légitimité des fonds sont deux aspects juridiques qui ne peuvent pas être simplement considérés comme équivalents. Il faut d'abord reconnaître qu'un actif est légal avant de parler d'imposition. Si cet argent ne peut même pas être efficacement identifié comme un actif, il ne peut pas être considéré comme une propriété évaluée, et il n'est donc pas question de déclaration ou de paiement de l'impôt.
espace de planification fiscale pour les entreprises et les particuliers dans le monde des cryptomonnaies
Pour la plupart des gens ordinaires, l'espace de planification fiscale est en réalité très limité. La principale raison est que les sources de revenus des personnes ordinaires sont relativement uniques, principalement des salaires, des primes ou quelques petites allocations, qui sont toutes enregistrées de manière complète par l'entreprise. Une fois que l'entreprise a déclaré ces informations de manière précise, il est très difficile pour l'individu d'avoir une marge d'"optimisation" supplémentaire.
Mais pour les particuliers ou les entreprises à haute valeur nette, la situation est différente. Leur forme et structure de revenus sont généralement plus complexes, avec des sources diverses, des volumes de transactions plus importants et davantage d'enjeux fiscaux transfrontaliers. Cette diversité et complexité apportent naturellement plus d'espace d'opération.
Mining, Airdrop, Finance décentralisée et autres obligations fiscales potentielles et espaces d'optimisation
Le Mining est considéré dans la plupart des régions comme un revenu d'exploitation ; l'Airdrop, s'il est simplement reçu mais non traité, ne déclenche généralement pas l'obligation fiscale pour le moment, seuls la conversion en monnaie fiduciaire ou l'échange de jetons entraînant des gains réels nécessitent une déclaration. Les revenus de staking ou de Finance décentralisée peuvent être considérés comme des gains en capital dans certaines juridictions, et le taux d'imposition sur les gains en capital est généralement inférieur à celui des revenus d'exploitation, certaines régions n'imposant même pas.
Il existe donc effectivement un espace pour une "définition raisonnable" dans ce domaine, par exemple, si certains revenus d'exploitation soumis à une forte imposition peuvent être raisonnablement interprétés selon la législation fiscale locale comme des gains en capital ou d'autres types de revenus soumis à des taux d'imposition préférentiels. Mais cette hypothèse repose sur le fait que la législation fiscale laisse une certaine ambiguïté, et que la régulation en cours ne peut pas encore suivre de manière totalement précise les activités off-chain.
Considérations réalistes pour la planification de l'identité de nomade numérique
La planification de l'identité transfrontalière peut être envisagée, mais de toute façon, les documents et les dossiers doivent être complets, et tout ce qui doit être déclaré doit l'être de manière véridique. Du point de vue de la législation fiscale continentale, si une personne constitue un résident fiscal, le critère clé est "183 jours", mais dans des réglementations plus détaillées et dans la pratique, d'autres facteurs tels que la nationalité, le statut de résidence et les principales relations sociales seront également pris en compte.
Dans le cadre de la fiscalité internationale, il existe une "règle de tie-breaker" (règle de départage), qui examine vos relations familiales, votre centre d'intérêts économiques, votre mode de vie quotidien, etc., pour déterminer progressivement le principal lieu de taxation. Même si une personne se trouve à l'étranger, avec un visa ou un statut à l'étranger, si ses principales relations familiales et sociales restent en Chine, selon la "règle de tie-breaker", elle sera souvent finalement considérée comme résidente fiscale chinoise.
visions pour le futur du chiffrement fiscal
Avec le temps, les infrastructures sur lesquelles l'humanité s'appuie pourraient de plus en plus se transférer du monde physique vers le monde numérique. L'impact futur des infrastructures numériques sur chacun dépassera certainement celui de l'environnement physique traditionnel.
Dans un modèle idéal, il pourrait s'agir d'une structure à deux niveaux :
Première couche, les fournisseurs d'infrastructure (Mineurs, nœuds) paient des impôts au monde physique ;
Au deuxième niveau, les utilisateurs individuels paient indirectement des frais au réseau sous forme de frais de Gas, qui sont ensuite réinjectés dans le système fiscal du monde réel.
Ainsi, à l'avenir, avec l'augmentation continue de la part des dépenses numériques des humains, la charge fiscale directe du monde physique diminuera progressivement, tandis que l'intérieur du réseau blockchain ressemblera davantage à un micro-système fiscal autonome, assumant les obligations réelles par le biais du mécanisme de Gas et de la structure de répartition.
Avec le développement de l'industrie du chiffrement, l'avenir portera certainement des volumes d'actifs de plus en plus importants, et la fusion avec la finance traditionnelle s'accélérera de plus en plus. À l'avenir, cela pourrait remplacer certaines parties de la finance traditionnelle qui sont inefficaces et peu transparentes, et il sera donc nécessaire d'adapter de nouveaux systèmes juridiques et cadres de réglementation.