Налоговые риски, скрывающиеся за манией Meme токенов: потенциальные риски на рынке в 140 миллиардов долларов
2024 год станет ключевым годом для выхода биткойна на глобальную финансовую арену, а также станет свидетелем феерии мем-токенов. Данные показывают, что около 75% мем-токенов были созданы в этом году, к началу декабря объем торгов мем-токенами увеличился более чем на 950%, общая рыночная капитализация превысила 140 миллиардов долларов. Этот бум не только вдохнул новую жизнь в крипторынок, но и привлек больше обычных инвесторов в сферу криптоактивов.
Этот феномен невольно напоминает о буме ICO в 2017 году и позже. В то время появление стандарта ERC-20 значительно упростило процесс выпуска токенов, и множество проектов с увеличением в сто и тысячу раз появлялись одно за другим, в ICO рынок хлынули миллиарды долларов. Сегодня ряд платформ для запуска, таких как Pump.fun, еще больше упростили процесс выпуска токенов, вызвав продолжающийся до сих пор бум мем-токенов. Несмотря на различия в технологии и логике между ICO и мем-токенами, налоговые риски соблюдения законодательства, с которыми сталкиваются инвесторы и проекты, могут быть схожи.
В предыдущем раунде ICO-бумa многие инвесторы и проектные команды оказались в налоговых затруднениях. С продолжающимся бумом meme-токенов налоговая соблюдение вновь стало ключевой проблемой, на которую необходимо обратить внимание инвесторам в криптоактивах и эмитентам meme-токенов. В этой статье мы рассмотрим два случая уклонения от уплаты налогов, связанных с ICO: дело Oyster и дело Bitqyck, чтобы предоставить инвесторам в криптовалюту размышления о налоговом соблюдении в условиях бума meme-токенов.
1. Анализ случаев уклонения от налогов при ICO
1.1 Дело Oyster: сокрытие доходов от продажи токенов привело к тюремному заключению основателя
В сентябре 2017 года Бруно Блок основал платформу Oyster Protocol, цель которой — предоставить децентрализованные услуги хранения данных. В октябре того же года платформа начала ICO, выпустив токен под названием Pearl (PRL). Oyster Protocol утверждает, что PRL предназначен для создания взаимовыгодной экосистемы, в которой веб-сайты и пользователи могут извлекать выгоду из хранения данных. Блок также публично пообещал не увеличивать объем поставок PRL после ICO.
С помощью ICO протокол Oyster в начале собрал около 3 миллионов долларов, что позволило запустить основную сеть. Однако в октябре 2018 года Block воспользовался уязвимостью смарт-контракта, незаконно выпустив большое количество новых PRL и продав их, что привело к обрушению цен, но индивидуум получил огромную выгоду.
Это событие привлекло внимание регулирующих органов. Расследование показало, что Block за период с 2017 по 2018 год подал только одну налоговую декларацию в 2017 году, заявив, что получил около 15000 долларов США только от бизнеса по "патентному дизайну". В 2018 году налоговая декларация не была подана, и никаких доходов в налоговые органы не сообщалось, при этом было потрачено как минимум 12000000 долларов США на покупку недвижимости, яхт и т.д.
В итоге, Block признал себя виновным в апреле 2023 года, был приговорен к четырем годам тюремного заключения за уклонение от уплаты налогов и должен выплатить налоговым органам около 5,5 миллионов долларов.
1.2 Дело Bitqyck: средства ICO, переведенные без уплаты налогов, основатели оба оказались в тюрьме
Bitqyck была основана Брюсом Бисом и Самуэлем Мендесом, которые постепенно представили токен Bitqy и токен BitqyM. Компания пообещала инвесторам, что токен Bitqy будет сопровождаться акциями компании, а токен BitqyM будет участвовать в бизнесе по добыче биткойнов. Тем не менее, эти обещания не были выполнены.
С помощью ложной рекламы Бисе и Мендез собрали 24 миллиона долларов от более чем 13000 инвесторов, большая часть из которых была использована для личных расходов. В августе 2019 года Bitqyck достигла гражданского разрешения с регулирующими органами, выплатив штраф в размере около 10,11 миллиона долларов.
Прокуратура затем выдвинула обвинения против Bitqyck в уклонении от уплаты налогов: с 2016 по 2018 годы Бисе и Мендес заработали не менее 9,16 миллиона долларов, выпуская токены, но занижали соответствующие доходы, что привело к убыткам по налогам более 1,6 миллиона долларов. В 2018 году Bitqyck заработал как минимум 3,5 миллиона долларов от инвесторов, но не подал никаких налоговых деклараций.
В конечном итоге, Бисе и Мендес признали свою вину в сентябре и октябре 2021 года соответственно, оба были приговорены к 50 месяцам тюремного заключения за уклонение от уплаты налогов и обязаны выплатить 1,6 миллиона долларов в качестве солидарной компенсации.
2. Анализ налоговых вопросов, связанных с ICO
Одним из ключевых вопросов дел Oyster и Bitqyck является налоговая compliance доходов от ICO. Некоторые эмитенты получают огромные доходы путем мошенничества или недобросовестных методов, но занижают доходы или не подают налоговые декларации, что вызывает проблемы с налоговой compliance.
2.1 Определение налогового преступления в США
В США уклонение от уплаты налогов является уголовным преступлением, которое подразумевает умышленное использование незаконных методов для уменьшения налогообложения, такие как сокрытие доходов, завышение расходов, неуплата или несвоевременная уплата налогов. Согласно законодательству США, физические лица, уклоняющиеся от уплаты налогов, могут столкнуться с максимальным сроком лишения свободы до 5 лет и штрафом в размере 250 000 долларов, а юридические лица могут столкнуться с максимальным штрафом в размере 500 000 долларов.
Для того чтобы составить преступление уклонения от уплаты налогов, необходимо, чтобы были выполнены следующие условия: наличие значительного долга по налогам, активные действия по уклонению от уплаты налогов и наличие субъективного намерения уклониться от уплаты налогов. В сфере криптовалют из-за их анонимности и децентрализованных характеристик уклонение от уплаты налогов происходит легче.
2.2 Конкретные налоговые действия в примере
В США на всех этапах ICO могут возникать налоговые обязательства. Проектные команды должны соблюдать налоговые требования при сборе средств, а инвесторы также имеют налоговые обязательства после получения токенов.
2.2.1 Уклонение от уплаты налогов по делу Oyster
В деле Oyster Бруно Блок воспользовался уязвимостью смарт-контракта, чтобы создать и продать большое количество PRL с прибылью, но не выполнил соответствующие налоговые обязательства. Стоит отметить, что перед продажей PRL Блок также осуществлял создание токенов. В настоящее время нет единого мнения о том, подлежат ли налогообложению созданные токены, но если рынок уже обладает ликвидностью, доход от их создания может рассматриваться как налогооблагаемый доход.
2.2.2 Уклонение от уплаты налогов в деле Bitqyck
Дело Bitqyck связано с ложными обещаниями для инвесторов и незаконным переводом привлеченных средств. Основатели использовали средства, собранные в ходе ICO, для личных расходов, фактически превращая средства инвесторов в личный доход. Согласно законодательству США, налог подлежит уплате на любой доход, независимо от его законности или незаконности. Bise и Mendez не отразили незаконные доходы как доход, что прямо нарушает налоговое законодательство.
3. Рекомендации для участников Meme-токенов
С ростом популярности рынка мем-токенов многие получают огромные прибыли. Однако случаи уклонения от налогов при ICO напоминают нам, что, стремясь к богатству, нельзя игнорировать важность налоговойCompliance.
Во-первых, узнайте о налоговых обязательствах, связанных с выпуском мем-токенов, чтобы избежать юридических рисков. Хотя выпуск мем-токенов не приносит дохода напрямую через сбор средств, ранние покупатели все равно должны уплачивать налоги на прирост капитала при продаже после повышения стоимости токенов. Анонимный выпуск на блокчейне не означает, что можно избежать налоговых проверок; соблюдение налогового законодательства является наилучшим способом избежать рисков.
Во-вторых, обратите внимание на процесс торговли мем-токенами, чтобы обеспечить прозрачность торговых записей. Поскольку рынок мем-токенов очень спекулятивен, сделки могут происходить очень часто. Инвесторы должны сохранять подробные записи о сделках, использовать профессиональное программное обеспечение для управления криптоактивами и налоговой отчетности, чтобы все сделки были отслеживаемыми и избежать потенциальных налоговых споров.
Третье, следить за изменениями в налоговом законодательстве и сотрудничать с профессиональными налоговыми консультантами. Налоговое законодательство по криптоактивам в разных странах находится на начальной стадии и часто изменяется. Инвесторы и эмитенты должны внимательно следить за изменениями в налоговом законодательстве и при необходимости обратиться за профессиональной налоговой консультацией для принятия оптимальных налоговых решений.
В общем, рынок мем-токенов на сумму 140 миллиардов долларов содержит огромный эффект богатства, но также сопряжен с юридическими вызовами и рисками соблюдения норм. Участники должны полностью осознавать связанные налоговые риски, сохранять осторожность на сложном и изменчивом рынке, чтобы уменьшить ненужные риски и убытки.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
12 Лайков
Награда
12
5
Поделиться
комментарий
0/400
SchroedingerAirdrop
· 8ч назад
Скопировать 17 лет я не поднимусь на борт
Посмотреть ОригиналОтветить0
ArbitrageBot
· 8ч назад
разыгрывайте людей как лохов!
Посмотреть ОригиналОтветить0
FunGibleTom
· 8ч назад
Снова вернулись в 2017 год~
Посмотреть ОригиналОтветить0
MEVSandwich
· 8ч назад
Снова видим, как маркетмейкер собирает налог на IQ.
Посмотреть ОригиналОтветить0
MoonBoi42
· 8ч назад
Вот и всё? В ICO тогда не было ни одной тысячи, так и было десять тысяч раз.
Налоговые риски в условиях безумия Meme токенов: на примере ICO рассмотрим рыночные риски в 140 миллиардов долларов.
Налоговые риски, скрывающиеся за манией Meme токенов: потенциальные риски на рынке в 140 миллиардов долларов
2024 год станет ключевым годом для выхода биткойна на глобальную финансовую арену, а также станет свидетелем феерии мем-токенов. Данные показывают, что около 75% мем-токенов были созданы в этом году, к началу декабря объем торгов мем-токенами увеличился более чем на 950%, общая рыночная капитализация превысила 140 миллиардов долларов. Этот бум не только вдохнул новую жизнь в крипторынок, но и привлек больше обычных инвесторов в сферу криптоактивов.
Этот феномен невольно напоминает о буме ICO в 2017 году и позже. В то время появление стандарта ERC-20 значительно упростило процесс выпуска токенов, и множество проектов с увеличением в сто и тысячу раз появлялись одно за другим, в ICO рынок хлынули миллиарды долларов. Сегодня ряд платформ для запуска, таких как Pump.fun, еще больше упростили процесс выпуска токенов, вызвав продолжающийся до сих пор бум мем-токенов. Несмотря на различия в технологии и логике между ICO и мем-токенами, налоговые риски соблюдения законодательства, с которыми сталкиваются инвесторы и проекты, могут быть схожи.
В предыдущем раунде ICO-бумa многие инвесторы и проектные команды оказались в налоговых затруднениях. С продолжающимся бумом meme-токенов налоговая соблюдение вновь стало ключевой проблемой, на которую необходимо обратить внимание инвесторам в криптоактивах и эмитентам meme-токенов. В этой статье мы рассмотрим два случая уклонения от уплаты налогов, связанных с ICO: дело Oyster и дело Bitqyck, чтобы предоставить инвесторам в криптовалюту размышления о налоговом соблюдении в условиях бума meme-токенов.
1. Анализ случаев уклонения от налогов при ICO
1.1 Дело Oyster: сокрытие доходов от продажи токенов привело к тюремному заключению основателя
В сентябре 2017 года Бруно Блок основал платформу Oyster Protocol, цель которой — предоставить децентрализованные услуги хранения данных. В октябре того же года платформа начала ICO, выпустив токен под названием Pearl (PRL). Oyster Protocol утверждает, что PRL предназначен для создания взаимовыгодной экосистемы, в которой веб-сайты и пользователи могут извлекать выгоду из хранения данных. Блок также публично пообещал не увеличивать объем поставок PRL после ICO.
С помощью ICO протокол Oyster в начале собрал около 3 миллионов долларов, что позволило запустить основную сеть. Однако в октябре 2018 года Block воспользовался уязвимостью смарт-контракта, незаконно выпустив большое количество новых PRL и продав их, что привело к обрушению цен, но индивидуум получил огромную выгоду.
Это событие привлекло внимание регулирующих органов. Расследование показало, что Block за период с 2017 по 2018 год подал только одну налоговую декларацию в 2017 году, заявив, что получил около 15000 долларов США только от бизнеса по "патентному дизайну". В 2018 году налоговая декларация не была подана, и никаких доходов в налоговые органы не сообщалось, при этом было потрачено как минимум 12000000 долларов США на покупку недвижимости, яхт и т.д.
В итоге, Block признал себя виновным в апреле 2023 года, был приговорен к четырем годам тюремного заключения за уклонение от уплаты налогов и должен выплатить налоговым органам около 5,5 миллионов долларов.
1.2 Дело Bitqyck: средства ICO, переведенные без уплаты налогов, основатели оба оказались в тюрьме
Bitqyck была основана Брюсом Бисом и Самуэлем Мендесом, которые постепенно представили токен Bitqy и токен BitqyM. Компания пообещала инвесторам, что токен Bitqy будет сопровождаться акциями компании, а токен BitqyM будет участвовать в бизнесе по добыче биткойнов. Тем не менее, эти обещания не были выполнены.
С помощью ложной рекламы Бисе и Мендез собрали 24 миллиона долларов от более чем 13000 инвесторов, большая часть из которых была использована для личных расходов. В августе 2019 года Bitqyck достигла гражданского разрешения с регулирующими органами, выплатив штраф в размере около 10,11 миллиона долларов.
Прокуратура затем выдвинула обвинения против Bitqyck в уклонении от уплаты налогов: с 2016 по 2018 годы Бисе и Мендес заработали не менее 9,16 миллиона долларов, выпуская токены, но занижали соответствующие доходы, что привело к убыткам по налогам более 1,6 миллиона долларов. В 2018 году Bitqyck заработал как минимум 3,5 миллиона долларов от инвесторов, но не подал никаких налоговых деклараций.
В конечном итоге, Бисе и Мендес признали свою вину в сентябре и октябре 2021 года соответственно, оба были приговорены к 50 месяцам тюремного заключения за уклонение от уплаты налогов и обязаны выплатить 1,6 миллиона долларов в качестве солидарной компенсации.
2. Анализ налоговых вопросов, связанных с ICO
Одним из ключевых вопросов дел Oyster и Bitqyck является налоговая compliance доходов от ICO. Некоторые эмитенты получают огромные доходы путем мошенничества или недобросовестных методов, но занижают доходы или не подают налоговые декларации, что вызывает проблемы с налоговой compliance.
2.1 Определение налогового преступления в США
В США уклонение от уплаты налогов является уголовным преступлением, которое подразумевает умышленное использование незаконных методов для уменьшения налогообложения, такие как сокрытие доходов, завышение расходов, неуплата или несвоевременная уплата налогов. Согласно законодательству США, физические лица, уклоняющиеся от уплаты налогов, могут столкнуться с максимальным сроком лишения свободы до 5 лет и штрафом в размере 250 000 долларов, а юридические лица могут столкнуться с максимальным штрафом в размере 500 000 долларов.
Для того чтобы составить преступление уклонения от уплаты налогов, необходимо, чтобы были выполнены следующие условия: наличие значительного долга по налогам, активные действия по уклонению от уплаты налогов и наличие субъективного намерения уклониться от уплаты налогов. В сфере криптовалют из-за их анонимности и децентрализованных характеристик уклонение от уплаты налогов происходит легче.
2.2 Конкретные налоговые действия в примере
В США на всех этапах ICO могут возникать налоговые обязательства. Проектные команды должны соблюдать налоговые требования при сборе средств, а инвесторы также имеют налоговые обязательства после получения токенов.
2.2.1 Уклонение от уплаты налогов по делу Oyster
В деле Oyster Бруно Блок воспользовался уязвимостью смарт-контракта, чтобы создать и продать большое количество PRL с прибылью, но не выполнил соответствующие налоговые обязательства. Стоит отметить, что перед продажей PRL Блок также осуществлял создание токенов. В настоящее время нет единого мнения о том, подлежат ли налогообложению созданные токены, но если рынок уже обладает ликвидностью, доход от их создания может рассматриваться как налогооблагаемый доход.
2.2.2 Уклонение от уплаты налогов в деле Bitqyck
Дело Bitqyck связано с ложными обещаниями для инвесторов и незаконным переводом привлеченных средств. Основатели использовали средства, собранные в ходе ICO, для личных расходов, фактически превращая средства инвесторов в личный доход. Согласно законодательству США, налог подлежит уплате на любой доход, независимо от его законности или незаконности. Bise и Mendez не отразили незаконные доходы как доход, что прямо нарушает налоговое законодательство.
3. Рекомендации для участников Meme-токенов
С ростом популярности рынка мем-токенов многие получают огромные прибыли. Однако случаи уклонения от налогов при ICO напоминают нам, что, стремясь к богатству, нельзя игнорировать важность налоговойCompliance.
Во-первых, узнайте о налоговых обязательствах, связанных с выпуском мем-токенов, чтобы избежать юридических рисков. Хотя выпуск мем-токенов не приносит дохода напрямую через сбор средств, ранние покупатели все равно должны уплачивать налоги на прирост капитала при продаже после повышения стоимости токенов. Анонимный выпуск на блокчейне не означает, что можно избежать налоговых проверок; соблюдение налогового законодательства является наилучшим способом избежать рисков.
Во-вторых, обратите внимание на процесс торговли мем-токенами, чтобы обеспечить прозрачность торговых записей. Поскольку рынок мем-токенов очень спекулятивен, сделки могут происходить очень часто. Инвесторы должны сохранять подробные записи о сделках, использовать профессиональное программное обеспечение для управления криптоактивами и налоговой отчетности, чтобы все сделки были отслеживаемыми и избежать потенциальных налоговых споров.
Третье, следить за изменениями в налоговом законодательстве и сотрудничать с профессиональными налоговыми консультантами. Налоговое законодательство по криптоактивам в разных странах находится на начальной стадии и часто изменяется. Инвесторы и эмитенты должны внимательно следить за изменениями в налоговом законодательстве и при необходимости обратиться за профессиональной налоговой консультацией для принятия оптимальных налоговых решений.
В общем, рынок мем-токенов на сумму 140 миллиардов долларов содержит огромный эффект богатства, но также сопряжен с юридическими вызовами и рисками соблюдения норм. Участники должны полностью осознавать связанные налоговые риски, сохранять осторожность на сложном и изменчивом рынке, чтобы уменьшить ненужные риски и убытки.