المخاطر الضريبية المحتملة وراء جنون عملة الميم: المخاطر المحتملة في سوق بقيمة 140 مليار دولار
سيكون عام 2024 عامًا حاسمًا في دخول البيتكوين إلى الساحة المالية العالمية، بينما يشهد أيضًا احتفالات العملات الميمية. تشير البيانات إلى أن حوالي 75% من العملات الميمية وُلدت هذا العام، وبحلول بداية ديسمبر، زادت معاملات العملات الميمية بأكثر من 950%، وتجاوزت القيمة السوقية الإجمالية 140 مليار دولار. لم تُضف هذه الحماس فقط حيوية جديدة إلى سوق التشفير، بل جذبت أيضًا مزيدًا من المستثمرين العاديين إلى مجال الأصول المشفرة.
تجعلنا هذه الظاهرة نتذكر حمى ICO التي حدثت في عام 2017 وما حولها. في ذلك الوقت، أدى ظهور معيار ERC-20 إلى تقليل عتبة إصدار الرموز بشكل كبير، وظهرت مشاريع بمئات وآلاف الأضعاف، وتدفقت عشرات المليارات من الدولارات إلى سوق ICO. اليوم، قامت مجموعة من منصات الإطلاق، مثل Pump.fun، بتبسيط عملية إصدار الرموز أكثر، مما أثار عاصفة من عملات الميم التي تستمر حتى الآن. على الرغم من أن ICO وعملات الميم تختلف في التقنية والمنطق، إلا أن المخاطر المتعلقة بالامتثال الضريبي التي يواجهها المستثمرون والمشاريع قد تكون مشابهة.
في الجولة السابقة من حمى ICO، وقع العديد من المستثمرين وأطراف المشاريع في معضلة ضريبية. مع استمرار حمى عملات الميم، أصبحت الامتثال الضريبي مرة أخرى القضية الأساسية التي يحتاج مستثمرو الأصول المشفرة وملوك عملات الميم إلى التركيز عليها. ستقوم هذه المقالة من خلال استعراض قضيتي Oyster و Bitqyck، وهما قضيتان متعلقتان بالتهرب الضريبي، بتقديم أفكار حول الامتثال الضريبي لمستثمري العملات الميم في حمى عملات الميم.
1. تحليل حالات الهروب الضريبي في ICO
1.1 قضية Oyster: إخفاء دخل بيع العملة يؤدي إلى سجن المؤسس
في سبتمبر 2017، أسس برونو بلوك منصة أوستار بروتوكول، التي تهدف إلى توفير خدمات تخزين البيانات اللامركزية. في أكتوبر من نفس العام، بدأ المنصة ICO، وأصدرت رمزًا يسمى لؤلؤة (PRL). وذكرت أوستار بروتوكول أن PRL تهدف إلى إنشاء نظام بيئي مربح لكل من المواقع والمستخدمين للاستفادة من تخزين البيانات. كما تعهد بلوك علنًا بعدم زيادة كمية PRL بعد ICO.
من خلال ICO، جمعت بروتوكول أوسترا حوالي 3 ملايين دولار في البداية، مما أدى إلى إطلاق الشبكة الرئيسية. ومع ذلك، في أكتوبر 2018، استغل Block ثغرة في العقد الذكي لصك كمية كبيرة من PRL جديدة وبيعها، مما أدى إلى انهيار السعر، لكن الأفراد حققوا أرباحاً ضخمة.
هذا الحدث أثار انتباه الجهات التنظيمية. وكشفت التحقيقات أن Block قدمت إقرارًا ضريبيًا واحدًا فقط في عام 2017 بين عامي 2017 و 2018، حيث ادعت أنها حصلت على حوالي 15000 دولار من "تصميم براءات الاختراع". بينما لم تقدم إقرارًا ضريبيًا في عام 2018، ولم تبلغ السلطات الضريبية عن أي دخل، لكنها أنفقت ما لا يقل عن 12 مليون دولار على شراء عقارات ويخوت وغيرها.
في النهاية، اعترف Block بالذنب في أبريل 2023، وحُكم عليه بالسجن لمدة أربع سنوات بتهمة التهرب الضريبي، ودفع تعويضات تبلغ حوالي 5.5 مليون دولار لدائرة الضرائب.
1.2 قضية Bitqyck: تحويل أموال ICO لم يتم دفع ضرائب عليها، مؤسسوها في السجن
تأسست Bitqyck بواسطة بروس بيس وصمويل مينديز، وقد أطلقت على التوالي عملة Bitqy وعملة BitqyM. وقد وعدت الشركة المستثمرين بأن عملة Bitqy تأتي مع حصص في الشركة، بينما يمكن استخدام عملة BitqyM للمشاركة في أعمال تعدين البيتكوين. ومع ذلك، لم يتم الوفاء بهذه الوعود.
من خلال الدعاية الكاذبة، جمع بيس ومينديز 2400 مليون دولار من أكثر من 13000 مستثمر، تم استخدام معظمها للنفقات الشخصية. في أغسطس 2019، توصلت Bitqyck إلى تسوية مدنية مع الجهات التنظيمية، ودفع حوالي 1011 مليون دولار كغرامة.
ادعى الادعاء لاحقًا أن Bitqyck قد ارتكبت تهربًا ضريبيًا: بين عامي 2016 و2018، حقق Bise وMendez من خلال إصدار الرموز ما لا يقل عن 9.16 مليون دولار، لكنهما أبلغوا عن دخل أقل، مما أدى إلى خسارة ضريبية تزيد عن 1.6 مليون دولار. في عام 2018، حققت Bitqyck من المستثمرين ما لا يقل عن 3.5 مليون دولار، لكنها لم تقدم أي إقرارات ضريبية.
في النهاية، اعترف بيسي ومينديز بالتهم في سبتمبر وأكتوبر 2021، وحُكِم عليهما بالسجن لمدة 50 شهرًا بتهمة التهرب الضريبي، ويتحملان مسؤولية تعويض مشتركة قدرها 1.6 مليون دولار.
2. تحليل القضايا الضريبية المتعلقة بـ ICO
تتمثل إحدى القضايا الرئيسية في قضية Oyster و Bitqyck في الامتثال الضريبي لعائدات ICO. حصل بعض المصدّرين على عائدات ضخمة من خلال الاحتيال أو وسائل غير مشروعة، لكنهم أبلغوا عن أرباح أقل أو لم يقدموا إقرارات ضريبية، مما أثار مشكلات في الامتثال الضريبي.
2.1 تحديد جريمة التهرب الضريبي في الولايات المتحدة
في الولايات المتحدة، يُعتبر التهرب الضريبي جريمة خطيرة، تشير إلى اتخاذ وسائل غير قانونية عمداً لتقليل المبالغ المستحقة من الضرائب، مثل إخفاء الدخل، أو تضخيم النفقات، أو عدم الإبلاغ، أو عدم دفع الضرائب في الوقت المحدد. وفقًا للقوانين الأمريكية، قد يواجه الأفراد التهرب الضريبي عقوبة تصل إلى 5 سنوات في السجن وغرامة تصل إلى 250,000 دولار، بينما قد تواجه الشركات غرامة تصل إلى 500,000 دولار.
يتعين توافر الشروط التالية لتكوين جريمة التهرب الضريبي: عدم دفع ضرائب كبيرة، تنفيذ سلوكيات نشطة للتهرب الضريبي، وجود نية للهروب من الضريبة. في مجال العملات المشفرة، نظرًا لخصوصيتها وخصائصها اللامركزية، من السهل حدوث سلوكيات التهرب الضريبي.
2.2 السلوك الضريبي المحدد في الحالة
في الولايات المتحدة، قد تشمل جميع مراحل الـ ICO التزامات ضريبية. يجب على الفريق القائم على المشروع الالتزام بمتطلبات الامتثال الضريبي أثناء جمع الأموال، كما أن لدى المستثمرين التزامًا ضريبيًا بعد حصولهم على الرموز.
2.2.1 سلوك التهرب الضريبي في قضية Oyster
في قضية Oyster ، استغل برونو بلوك ثغرة في العقد الذكي لصك وبيع كميات كبيرة من PRL لتحقيق الأرباح ، لكنه لم يلتزم بالواجبات الضريبية ذات الصلة. ومن الجدير بالذكر أن بلوك قد قام بعمليات صك قبل بيع PRL. حتى الآن لا يوجد إجماع حول ما إذا كان يجب فرض ضرائب على صك الرموز ، ولكن إذا كانت السوق تتمتع بالسيولة ، فقد يُعتبر الدخل الناتج عن الصك دخلًا خاضعًا للضرائب.
2.2.2 سلوك التهرب الضريبي في قضية Bitqyck
تتعلق قضية Bitqyck بالوعود الكاذبة للمستثمرين والتحويل غير القانوني للأموال التي تم جمعها. استخدم المؤسسون الأموال التي تم جمعها من ICO للنفقات الشخصية، مما حول فعليًا أموال المستثمرين إلى دخل شخصي. تنص القوانين الأمريكية على أنه يجب فرض الضرائب على جميع الدخل، سواء كان قانونيًا أو غير قانوني. لم يقم Bise و Mendez بالإبلاغ عن الدخل غير القانوني كدخل، مما يعد انتهاكًا مباشرًا لقانون الضرائب.
3. نصائح لمشاركين عملة الميم
مع ازدهار سوق عملة الميم، حصل الكثيرون على عوائد ضخمة. ومع ذلك، فإن حالات التهرب الضريبي المرتبطة بعروض العملة الأولية تُذكرنا بأنه لا ينبغي علينا تجاهل الامتثال الضريبي أثناء ملاحقة الثروة.
أولاً، فهم المسؤوليات الضريبية لإصدار عملة الميم، لتجنب المخاطر القانونية. على الرغم من أن إصدار عملة الميم لا يحقق الأرباح مباشرة من خلال جمع الأموال، إلا أن المشترين الأوائل يجب عليهم دفع الضرائب على الأرباح الرأسمالية عند بيع الرموز بعد زيادة قيمتها. لا يعني الإصدار المجهول على السلسلة أنه يمكن تجنب التدقيق الضريبي، والامتثال للقوانين الضريبية هو أفضل طريقة لتجنب المخاطر.
ثانياً، التركيز على عملية تداول عملات الميم، وضمان شفافية سجلات التداول. نظراً لأن سوق عملات الميم يميل إلى المضاربة، قد تكون التداولات متكررة جداً. يتوجب على المستثمرين الاحتفاظ بسجلات تداول دقيقة، واستخدام برامج إدارة الأصول المشفرة المتخصصة وإعداد الضرائب، لضمان إمكانية تتبع جميع التداولات، وتجنب النزاعات الضريبية المحتملة.
ثالثاً، متابعة التطورات في قوانين الضرائب، والتعاون مع متخصصين في الضرائب. لا تزال قوانين الضرائب على الأصول المشفرة في مختلف البلدان في مراحلها الأولى، وغالباً ما يتم تعديلها. ينبغي على المستثمرين والمصدرين متابعة التغييرات في القوانين الضريبية عن كثب، وفي حال الحاجة، السعي للحصول على استشارات ضريبية متخصصة، لاتخاذ أفضل القرارات الضريبية.
بالمجمل، فإن سوق عملة الميم البالغ قيمته 140 مليار دولار يحتوي على تأثير ثروة هائل، ولكنه يأتي أيضًا مع تحديات قانونية ومخاطر الامتثال. يجب على المشاركين أن يدركوا تمامًا المخاطر الضريبية ذات الصلة، وأن يبقوا حذرين في السوق المعقدة والمتغيرة لتقليل المخاطر والخسائر غير الضرورية.
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
تسجيلات الإعجاب 13
أعجبني
13
5
مشاركة
تعليق
0/400
SchroedingerAirdrop
· منذ 21 س
نسخ 17 عامًا لا أتوافق مع الفكرة
شاهد النسخة الأصليةرد0
ArbitrageBot
· منذ 21 س
خداع الناس لتحقيق الربح!
شاهد النسخة الأصليةرد0
FunGibleTom
· منذ 22 س
لقد عدنا إلى عام 2017 ~
شاهد النسخة الأصليةرد0
MEVSandwich
· منذ 22 س
مرة أخرى نرى صانع السوق يجمع ضريبة الذكاء
شاهد النسخة الأصليةرد0
MoonBoi42
· منذ 22 س
هل هذا؟ في فترة ico لم يكن الأمر أقل من ألف مرة أو عشرة آلاف مرة.
المخاطر الضريبية تحت جنون عملة الميم: من خلال حالات ICO نرى مخاطر سوق بقيمة 140 مليار دولار
المخاطر الضريبية المحتملة وراء جنون عملة الميم: المخاطر المحتملة في سوق بقيمة 140 مليار دولار
سيكون عام 2024 عامًا حاسمًا في دخول البيتكوين إلى الساحة المالية العالمية، بينما يشهد أيضًا احتفالات العملات الميمية. تشير البيانات إلى أن حوالي 75% من العملات الميمية وُلدت هذا العام، وبحلول بداية ديسمبر، زادت معاملات العملات الميمية بأكثر من 950%، وتجاوزت القيمة السوقية الإجمالية 140 مليار دولار. لم تُضف هذه الحماس فقط حيوية جديدة إلى سوق التشفير، بل جذبت أيضًا مزيدًا من المستثمرين العاديين إلى مجال الأصول المشفرة.
تجعلنا هذه الظاهرة نتذكر حمى ICO التي حدثت في عام 2017 وما حولها. في ذلك الوقت، أدى ظهور معيار ERC-20 إلى تقليل عتبة إصدار الرموز بشكل كبير، وظهرت مشاريع بمئات وآلاف الأضعاف، وتدفقت عشرات المليارات من الدولارات إلى سوق ICO. اليوم، قامت مجموعة من منصات الإطلاق، مثل Pump.fun، بتبسيط عملية إصدار الرموز أكثر، مما أثار عاصفة من عملات الميم التي تستمر حتى الآن. على الرغم من أن ICO وعملات الميم تختلف في التقنية والمنطق، إلا أن المخاطر المتعلقة بالامتثال الضريبي التي يواجهها المستثمرون والمشاريع قد تكون مشابهة.
في الجولة السابقة من حمى ICO، وقع العديد من المستثمرين وأطراف المشاريع في معضلة ضريبية. مع استمرار حمى عملات الميم، أصبحت الامتثال الضريبي مرة أخرى القضية الأساسية التي يحتاج مستثمرو الأصول المشفرة وملوك عملات الميم إلى التركيز عليها. ستقوم هذه المقالة من خلال استعراض قضيتي Oyster و Bitqyck، وهما قضيتان متعلقتان بالتهرب الضريبي، بتقديم أفكار حول الامتثال الضريبي لمستثمري العملات الميم في حمى عملات الميم.
1. تحليل حالات الهروب الضريبي في ICO
1.1 قضية Oyster: إخفاء دخل بيع العملة يؤدي إلى سجن المؤسس
في سبتمبر 2017، أسس برونو بلوك منصة أوستار بروتوكول، التي تهدف إلى توفير خدمات تخزين البيانات اللامركزية. في أكتوبر من نفس العام، بدأ المنصة ICO، وأصدرت رمزًا يسمى لؤلؤة (PRL). وذكرت أوستار بروتوكول أن PRL تهدف إلى إنشاء نظام بيئي مربح لكل من المواقع والمستخدمين للاستفادة من تخزين البيانات. كما تعهد بلوك علنًا بعدم زيادة كمية PRL بعد ICO.
من خلال ICO، جمعت بروتوكول أوسترا حوالي 3 ملايين دولار في البداية، مما أدى إلى إطلاق الشبكة الرئيسية. ومع ذلك، في أكتوبر 2018، استغل Block ثغرة في العقد الذكي لصك كمية كبيرة من PRL جديدة وبيعها، مما أدى إلى انهيار السعر، لكن الأفراد حققوا أرباحاً ضخمة.
هذا الحدث أثار انتباه الجهات التنظيمية. وكشفت التحقيقات أن Block قدمت إقرارًا ضريبيًا واحدًا فقط في عام 2017 بين عامي 2017 و 2018، حيث ادعت أنها حصلت على حوالي 15000 دولار من "تصميم براءات الاختراع". بينما لم تقدم إقرارًا ضريبيًا في عام 2018، ولم تبلغ السلطات الضريبية عن أي دخل، لكنها أنفقت ما لا يقل عن 12 مليون دولار على شراء عقارات ويخوت وغيرها.
في النهاية، اعترف Block بالذنب في أبريل 2023، وحُكم عليه بالسجن لمدة أربع سنوات بتهمة التهرب الضريبي، ودفع تعويضات تبلغ حوالي 5.5 مليون دولار لدائرة الضرائب.
1.2 قضية Bitqyck: تحويل أموال ICO لم يتم دفع ضرائب عليها، مؤسسوها في السجن
تأسست Bitqyck بواسطة بروس بيس وصمويل مينديز، وقد أطلقت على التوالي عملة Bitqy وعملة BitqyM. وقد وعدت الشركة المستثمرين بأن عملة Bitqy تأتي مع حصص في الشركة، بينما يمكن استخدام عملة BitqyM للمشاركة في أعمال تعدين البيتكوين. ومع ذلك، لم يتم الوفاء بهذه الوعود.
من خلال الدعاية الكاذبة، جمع بيس ومينديز 2400 مليون دولار من أكثر من 13000 مستثمر، تم استخدام معظمها للنفقات الشخصية. في أغسطس 2019، توصلت Bitqyck إلى تسوية مدنية مع الجهات التنظيمية، ودفع حوالي 1011 مليون دولار كغرامة.
ادعى الادعاء لاحقًا أن Bitqyck قد ارتكبت تهربًا ضريبيًا: بين عامي 2016 و2018، حقق Bise وMendez من خلال إصدار الرموز ما لا يقل عن 9.16 مليون دولار، لكنهما أبلغوا عن دخل أقل، مما أدى إلى خسارة ضريبية تزيد عن 1.6 مليون دولار. في عام 2018، حققت Bitqyck من المستثمرين ما لا يقل عن 3.5 مليون دولار، لكنها لم تقدم أي إقرارات ضريبية.
في النهاية، اعترف بيسي ومينديز بالتهم في سبتمبر وأكتوبر 2021، وحُكِم عليهما بالسجن لمدة 50 شهرًا بتهمة التهرب الضريبي، ويتحملان مسؤولية تعويض مشتركة قدرها 1.6 مليون دولار.
2. تحليل القضايا الضريبية المتعلقة بـ ICO
تتمثل إحدى القضايا الرئيسية في قضية Oyster و Bitqyck في الامتثال الضريبي لعائدات ICO. حصل بعض المصدّرين على عائدات ضخمة من خلال الاحتيال أو وسائل غير مشروعة، لكنهم أبلغوا عن أرباح أقل أو لم يقدموا إقرارات ضريبية، مما أثار مشكلات في الامتثال الضريبي.
2.1 تحديد جريمة التهرب الضريبي في الولايات المتحدة
في الولايات المتحدة، يُعتبر التهرب الضريبي جريمة خطيرة، تشير إلى اتخاذ وسائل غير قانونية عمداً لتقليل المبالغ المستحقة من الضرائب، مثل إخفاء الدخل، أو تضخيم النفقات، أو عدم الإبلاغ، أو عدم دفع الضرائب في الوقت المحدد. وفقًا للقوانين الأمريكية، قد يواجه الأفراد التهرب الضريبي عقوبة تصل إلى 5 سنوات في السجن وغرامة تصل إلى 250,000 دولار، بينما قد تواجه الشركات غرامة تصل إلى 500,000 دولار.
يتعين توافر الشروط التالية لتكوين جريمة التهرب الضريبي: عدم دفع ضرائب كبيرة، تنفيذ سلوكيات نشطة للتهرب الضريبي، وجود نية للهروب من الضريبة. في مجال العملات المشفرة، نظرًا لخصوصيتها وخصائصها اللامركزية، من السهل حدوث سلوكيات التهرب الضريبي.
2.2 السلوك الضريبي المحدد في الحالة
في الولايات المتحدة، قد تشمل جميع مراحل الـ ICO التزامات ضريبية. يجب على الفريق القائم على المشروع الالتزام بمتطلبات الامتثال الضريبي أثناء جمع الأموال، كما أن لدى المستثمرين التزامًا ضريبيًا بعد حصولهم على الرموز.
2.2.1 سلوك التهرب الضريبي في قضية Oyster
في قضية Oyster ، استغل برونو بلوك ثغرة في العقد الذكي لصك وبيع كميات كبيرة من PRL لتحقيق الأرباح ، لكنه لم يلتزم بالواجبات الضريبية ذات الصلة. ومن الجدير بالذكر أن بلوك قد قام بعمليات صك قبل بيع PRL. حتى الآن لا يوجد إجماع حول ما إذا كان يجب فرض ضرائب على صك الرموز ، ولكن إذا كانت السوق تتمتع بالسيولة ، فقد يُعتبر الدخل الناتج عن الصك دخلًا خاضعًا للضرائب.
2.2.2 سلوك التهرب الضريبي في قضية Bitqyck
تتعلق قضية Bitqyck بالوعود الكاذبة للمستثمرين والتحويل غير القانوني للأموال التي تم جمعها. استخدم المؤسسون الأموال التي تم جمعها من ICO للنفقات الشخصية، مما حول فعليًا أموال المستثمرين إلى دخل شخصي. تنص القوانين الأمريكية على أنه يجب فرض الضرائب على جميع الدخل، سواء كان قانونيًا أو غير قانوني. لم يقم Bise و Mendez بالإبلاغ عن الدخل غير القانوني كدخل، مما يعد انتهاكًا مباشرًا لقانون الضرائب.
3. نصائح لمشاركين عملة الميم
مع ازدهار سوق عملة الميم، حصل الكثيرون على عوائد ضخمة. ومع ذلك، فإن حالات التهرب الضريبي المرتبطة بعروض العملة الأولية تُذكرنا بأنه لا ينبغي علينا تجاهل الامتثال الضريبي أثناء ملاحقة الثروة.
أولاً، فهم المسؤوليات الضريبية لإصدار عملة الميم، لتجنب المخاطر القانونية. على الرغم من أن إصدار عملة الميم لا يحقق الأرباح مباشرة من خلال جمع الأموال، إلا أن المشترين الأوائل يجب عليهم دفع الضرائب على الأرباح الرأسمالية عند بيع الرموز بعد زيادة قيمتها. لا يعني الإصدار المجهول على السلسلة أنه يمكن تجنب التدقيق الضريبي، والامتثال للقوانين الضريبية هو أفضل طريقة لتجنب المخاطر.
ثانياً، التركيز على عملية تداول عملات الميم، وضمان شفافية سجلات التداول. نظراً لأن سوق عملات الميم يميل إلى المضاربة، قد تكون التداولات متكررة جداً. يتوجب على المستثمرين الاحتفاظ بسجلات تداول دقيقة، واستخدام برامج إدارة الأصول المشفرة المتخصصة وإعداد الضرائب، لضمان إمكانية تتبع جميع التداولات، وتجنب النزاعات الضريبية المحتملة.
ثالثاً، متابعة التطورات في قوانين الضرائب، والتعاون مع متخصصين في الضرائب. لا تزال قوانين الضرائب على الأصول المشفرة في مختلف البلدان في مراحلها الأولى، وغالباً ما يتم تعديلها. ينبغي على المستثمرين والمصدرين متابعة التغييرات في القوانين الضريبية عن كثب، وفي حال الحاجة، السعي للحصول على استشارات ضريبية متخصصة، لاتخاذ أفضل القرارات الضريبية.
بالمجمل، فإن سوق عملة الميم البالغ قيمته 140 مليار دولار يحتوي على تأثير ثروة هائل، ولكنه يأتي أيضًا مع تحديات قانونية ومخاطر الامتثال. يجب على المشاركين أن يدركوا تمامًا المخاطر الضريبية ذات الصلة، وأن يبقوا حذرين في السوق المعقدة والمتغيرة لتقليل المخاطر والخسائر غير الضرورية.